Auditoría en materia de prevención de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo

10 de Noviembre de 2021

Audit on the prevention of money laundering and terrorist financing

En los últimos meses habido muchos cambios en las disposiciones de carácter general en materia de prevención de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo (PLD/FT).

Con los nuevos Lineamientos para la elaboración del informe de auditoría para evaluar el cumplimiento de las disposiciones de carácter general en materia de prevención de operaciones con recursos de procedencia ilícita y financiamiento al terrorismo (“Lineamientos”) publicado el pasado 18 de octubre podemos establecer la importancia de la auditoria. 

  1. Es una obligación regulatoria para la mayoría de los sujetos obligados (SO).
  2. Evalúa y dictamina la efectividad del cumplimiento en materia de PLD/FT.
  3. Debe estar basada en un análisis de riesgo.
  4. Debe generar valor al SO detectando áreas de oportunidad en sus programas de PLD/FT
  5. Permite generar un plan de corrección para evitar sanciones
  6. Se debe remitir el informe ante la Comisión Nacional Bancaria y de Valores.
  7. El informe de auditoria debe ser generado por un auditor externo certificado.

En Rivadeneyra, Treviño y de Campo S.C., le estamos dando seguimiento a este tema y hemos estructurado diversas estrategias para su implementación para poder bridarle la asesoría legal que en su caso requiera. Se elabora este documento con fines informativos. El contenido no debe considerarse como un consejo u opinión legal.

Esperando que la presente información sea de su utilidad, quedamos a sus órdenes para cualquier duda o comentario adicional que pudieran surgir al respecto, incluyendo aclarar si su empresa pudiera considerarse como sujeto obligado.  Dentro de nuestro equipo de trabajo contamos con un Oficial de Cumplimiento, Auditor externo certificado en materia de prevención de operaciones con recursos de procedencia ilícita y financiamiento al terrorismo registrado ante la CNBV.

 
 

Atentamente,

In recent months there have been many changes in the general provisions on the prevention of money laundering and financing of terrorism (AML/FT).

With the new Guidelines for the preparation of the audit report to evaluate compliance with the general provisions on the prevention of transactions with resources of illicit origin and financing of terrorism («Guidelines») published last October 18, we can establish the importance of the audit. 

  1. It is a regulatory obligation for most regulated entities (SO).
  2. Evaluates and assesses the effectiveness of AML/FT compliance.
  3. Must be based on a risk analysis.
  4. It must generate value to the SO by detecting areas of opportunity in its AML/FT programs.
  5. Allows to generate a correction plan to avoid sanctions
  6. The report must be submitted to the National Banking and Securities Commission.
  7. The audit report must be generated by a certified external auditor.

At Rivadeneyra, Treviño y de Campo S.C., we are following up on this issue and have structured various strategies for its implementation in order to provide you with the legal advice you may require in each case. This document is produced for informational purposes. The content should not be construed as legal advice or opinion.

Hoping that this information will be useful to you, we remain at your service for any doubt or additional comment that may arise in this regard, including clarifying whether your company could be considered as a high-risk vulnerable activity. Within our work team we have a Compliance Officer, an external auditor certified in the prevention of operations with resources of illicit origin and financing of terrorism registered with the CNBV.

 


 
Sincerely,

Rivadeneyra, Treviño y de Campo
Regulatorio

Vidaur Mora Espinosa

vmora@rtydc.com

Ivann Ferrer Toledo

iferrer@rtydc.com

Jesús Echegaray Cabrera

jchegaray@rtydc.com

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